Криптовалюта з кожним роком стає все популярнішою, а разом з цим уряди різних країн прагнуть встановити чіткі правила оподаткування. Якщо ще кілька років тому доходи від біткоїна чи ефіру можна було приховати, то у 2025 році ситуація змінилася. Податкові органи отримали більше інструментів контролю, а штрафи за приховування доходів зросли.
У цій статті ми розглянемо, як оподатковується криптовалюта в Україні та світі у 2025 році, які нові правила діють та як інвесторам підготуватися до перевірок.
📚 Актуальні статті:
📌 Як вийти із зони комфорту та розвивати кар’єру онлайн
📌 Основні помилки новачків на фрилансі
📌 Як створити бізнес на підписках
Зміст статті
Податки на криптовалюту в Україні у 2025 році
У 2025 році в Україні набрали чинності положення закону про віртуальні активи, який врегулював обіг криптовалют.
- Ставка податку на прибуток від криптовалюти для фізичних осіб — 18% ПДФО + 1,5% військовий збір.
- Для юридичних осіб — 18% податку на прибуток.
- Декларувати потрібно будь-які доходи від продажу криптовалюти.
- Операції через українські біржі тепер автоматично передаються до податкової.
👉 Важливо: навіть якщо ви торгуєте через іноземну біржу, податки доведеться сплачувати в Україні, якщо ви є податковим резидентом.
Податки на криптовалюту у світі
Європейський Союз
- У 2025 році запрацювала система MiCA (Markets in Crypto-Assets), яка уніфікувала правила.
- Податки залежать від країни:
- Німеччина — продаж криптовалюти через рік володіння не оподатковується.
- Франція — ставка близько 30% від прибутку.
- Польща — 19% податку.
США
- Податкова служба IRS вимагає декларувати кожну операцію з криптовалютою.
- Ставка — від 10% до 37% (як звичайний прибутковий податок).
- Несплата податків карається великими штрафами та кримінальною відповідальністю.
Канада
- 50% прибутку від криптовалют оподатковується за стандартною ставкою прибуткового податку (15–33%).
Японія
- Податок може сягати до 55% залежно від доходу.
Сінгапур
- Один із найвигідніших варіантів: податку на прибуток від криптовалют немає, якщо це інвестиції.
Що змінилося у 2025 році
- Україна нарешті ввела офіційне оподаткування криптовалюти.
- ЄС уніфікував правила через MiCA.
- Багато бірж почали автоматично передавати інформацію податковим органам.
- Податкові служби отримали доступ до міжнародного обміну даними.
Буде цікаво: 10 звичок, які допоможуть заробляти онлайн щодня
Як легально мінімізувати податки
- Використовуйте довгострокове зберігання (HODL) — у деяких країнах продаж після року володіння не оподатковується.
- Диверсифікуйте активи та частину тримайте у стейблкоїнах.
- Оформлюйте ФОП чи юрособу для зручності звітності.
- Вивчайте правила у країні, де ви є податковим резидентом.
- Консультуйтесь із бухгалтером, який спеціалізується на криптовалютах.
Поради від OnlineDohid
Ведіть облік усіх операцій. Використовуйте спеціальні сервіси (CoinTracking, Koinly, Excel) — це спростить підготовку декларації.
Зберігайте документи. Скріни з бірж, виписки з банку, підтвердження транзакцій — усе це може стати доказом легальності ваших доходів.
Розділяйте активи. Тримайте частину крипти на холодних гаманцях для інвестицій, а частину — на біржі для активної торгівлі. Це допоможе не плутати короткострокові й довгострокові прибутки.
Враховуйте витрати. У багатьох країнах при розрахунку податку можна враховувати комісії біржі, витрати на перекази чи майнінг.
Не намагайтеся «сховатися». Податкові служби у 2025 році отримали доступ до міжнародного обміну даними. Краще відразу платити, ніж потім отримати штраф.
Вивчайте податкові пільги у своїй країні. Наприклад, у деяких державах довгострокове володіння криптовалютою (більше року) дозволяє уникнути податку.
Плануйте податкове навантаження. Якщо плануєте великий продаж крипти — можливо, вигідніше розділити його на кілька років.
Консультуйтеся з юристами чи бухгалтерами. Криптоподатки — нова і складна сфера, де краще мати професійну підтримку.
Не ігноруйте штрафи. Якщо вже є заборгованість перед податковою — краще врегулювати її відразу, щоб не нарахували пеню.
Будьте гнучкими. Крипторинок швидко змінюється, разом із ним змінюються й правила. Те, що було актуально вчора, сьогодні вже може не працювати.
Часті запитання
Чи можна не платити податки з криптовалюти в Україні?
Ні. З 2025 року всі доходи від криптовалюти підлягають оподаткуванню.
А якщо я торгую лише на іноземній біржі?
Все одно потрібно декларувати дохід в Україні, якщо ви резидент.
Чи існують країни без податків на криптовалюту?
Так, наприклад, Сінгапур або ОАЕ.
Чи потрібно платити податок за зберігання криптовалюти?
Ні. Податок нараховується лише при продажу або обміні.
Висновок
2025 рік став переломним для оподаткування криптовалют: Україна ввела чіткі правила, Європа уніфікувала закони, а податкові органи в усьому світі отримали нові інструменти контролю.
👉 Якщо ви інвестуєте в криптовалюту — подбайте про легальність. Це допоможе уникнути штрафів і проблем у майбутньому.
💡 OnlineDohid завжди тримає вас у курсі найважливіших змін у світі криптовалют і допомагає розібратись, як заробляти чесно та безпечно.
